第一部分 基本情况

一、三亚市林业科学研究院职责

三亚市林业科学研究院隶属于三亚市林业局的副处级财政差额拨款的公益二类事业单位，负责林业项目开发技术研究和应用技术，负责林木良种选育、花卉繁育技术研究，负责林业生态建设，调查规划设计和森林资源监测系统建设研究以及技术咨询等服务，负责全市林业科学技术普及工作。

二、机构设置

三亚市林业科学研究院内设办公室、财务科、业务管理科、林木研究室、花卉研究室、生态研究室、资源监测室及林木推广中心等8个职能部门。

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2023年度收入总计2,497.89万元，支出总计2,497.89万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加270.61万元，增长12.15%。主要原因：一是人员经费的增加；二是财政预算项目的增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入2,308.96万元。其中：财政拨款收入1291.95万元，占56%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入73.04万元，占3.1%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入943.97万元，占40.9%。

使用非财政拨款结余145.37万元，较2022年度决算数减少228.49万元，主要原因是单位在科研基础设施建设方面已逐步完善，单位结余资金支出逐渐减少。

年初结转结余43.56万元，主要是：1.国际植物保护联盟（BGCI）项目结转3.57万元；2.沙漠玫瑰的花期调控及机理研究项目结转2.81万元；3.迷你型蝴蝶兰高效栽培技术研究项目结转0.83万元；4.海南假韶子种群回归及重建技术研究项目结转6.48万元；5.无人机遥感的森林资源实时监测关键技术研究项目结转6.8万元；6.红树植物根系对淹水胁迫与土壤响应机制项目结转4.95万元；7.蕉木保育生物学研究项目结转4.12万元；8.热带地区三亚湿地植物多样性研究项目结转6万元；9.海南濒危兰花无性繁殖及野外回归面上项目结转8万元，较2022年度决算数增加18.09万元，增长71%，主要原因是科技项目数量增加。

（二）支出总计主要构成。

本年支出2,449.93万元。其中科学技术8.35万元，占0.34%；社会保障和就业支出107.14万元，占4.37%；健康卫生支出28.16万元，占1.15%；城乡社区支出50万元，占2.04%；农林水支出2174.69万元，占88.77%；住房保障支出81.59万元，占3.33%。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数减少84.78万元，下降100%，主要原因是使用非财政结余弥补收支差额，未发生结余。

年末结转结余47.96万元，主要是：1.国际植物保护联盟（BGCI）项目结转1.98万元；2.迷你型蝴蝶兰高效栽培技术研究项目结转0.83万元；3.海南假韶子种群回归及重建技术研究项目结转2.82万元；4.无人机遥感的森林资源实时监测关键技术研究项目结转5.52万元；5.红树植物根系对淹水胁迫与土壤响应机制项目结转2.84万元；6.蕉木保育生物学研究项目结转3.16万元；7.热带地区三亚湿地植物多样性研究项目结转0.12万元；8.海南濒危兰花无性繁殖及野外回归面上项目结转3.68万元；9.省科普竞赛经费项目结转0.01万元；10.市科技工业信息化局科技创新专项经费项目结转27万元，较2022年度决算数增加4.4万元，增长10%，主要原因是市科技工业信息化局科技创新专项经费下达时间晚，导致年末结转增加。

（注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明

本年收入2,308.96万元，其中：财政拨款收入1,291.95万元，占55.95%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入73.04万元，占3.17%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入943.97万元，占40.88%。

（注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出2,449.93万元，其中：基本支出1,313.74万元，占53.62%；项目支出1,136.19万元，占46.38%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1,291.95万元，支出1,291.95万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加254.66万元，增长24.55%，主要原因：一是人员经费的调增；二是财政预算项目的增加。支出增加254.66万元，增长24.55%，主要原因：一是人员经费支出的增加；二是财政预算项目支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，，与2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,241.95万元，占本年支出合计的52.73%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加204.66万元，增长19.73%，主要原因是人员经费及财政预算项目的增加而导致支出相应增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,241.95万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出8.35万元，占0.67%；社会保障和就业（类）支出79.5万元，占6.40%；卫生建康（类）支出28.16万元，占2.28%；农林水（类）支出1076.17万元，占86.65%；住房保障（类）支出49.76万元，占4.00%；。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1241.95万元，支出决算为1,241.95万元，完成年初预算的100%。其中：

1.科学技术（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。

年初预算为8.35万元，支出决算为8.35万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为53万元，支出决算53万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为26.5万元，支出决算26.5万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为28.16万元，支出决算为28.16万元，完成年初预算的100%。

5.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为507.11万元，支出决算为507.11万元，完成年初预算的100%。

6.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

年初预算为534.22万元，支出决算为534.22万元，完成年初预算的100%。

7.农林水支出（类）林业和草原（款）信息管理（项）。

年初预算为18万元，支出决算为18万元，完成年初预算的100%。

8.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为16.84万元，支出决算为16.84万元，完成年初预算的100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为49.76万元，支出决算为49.76万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出664.53万元，其中：人员经费630.97万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的奖励金。公用经费33.56万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、手续费、邮电费、培训费、专用材料费、工会经费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出50.00万元，占本年支出合计的2.00%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加50万元，增长100%，主要原因是2022年未有政府性基金预算财政拨款。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出50.00万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出50万元，占100%；

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为50万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）。

年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

无

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

无

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.60万元，支出决算为1.65万元，完成预算的45.83%，与2022年度相比，“三公”经费支出与2022年持平。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.65万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.65万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.65万元，主要用于车辆维修、油料等运行维护。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数一致。与2022年度持平。

3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目7个，二级项目7个，共涉及资金569.07万元，占一般公共预算项目支出总额的98.55%。组织对2023年度国家热带兰花种质资源库二期工程—国家热带兰花创新中心建设项目—政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金50万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在部门决算中反映“农业资源及生态保护补助资金”、“森林资源培育”等8个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

8个项目绩效自评表：（详见附件）

“农业资源及生态保护补助资金”项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.99分。全年预算数为280万元，执行数为279.82万元，完成预算的99.93%。项目绩效目标完成情况：一是引进蝴蝶兰品种55个、石斛兰品种49个；通过对引进的蝴蝶兰、石斛兰品种农艺学性状进行观察和测量，对品种进行鉴定评价，建立较为完善的技术规范；通过配组进行杂交，完成杂交组合100对以上，获得的F1代进行试种1万株；自主选育的蝴蝶兰（双龙悦、三林锦绣、三林金钻、三林粉蝶）4个新品种已在英国皇家园艺（RHS）登录；建设蝴蝶兰标准化生产基地1个，面积4亩，年生产蝴蝶兰成品花3万株，并在市场上推广与应用。二是生长监测结果显示，初步筛选了无核橄榄、花生奶油果、妈咪果、南美黄晶果和越南人心果等9个热带果树品种生长较快及适应性较强；物候监测结果显示，能正常开花、结果的品种14个，占总种数的58.3%，产量较多的品种有花生奶油果、无核橄榄、越南人心果、四季龙眼和手指柠檬5个品种。三是培育火力楠种苗1.8万株，平均苗高60cm，平均地径0.70cm，建设白玉兰育苗基地3亩；建设白玉兰示范基地10亩栽植500多株，采穗圃2亩栽植100多株。四是共收集热带珍稀濒危和乡土树种29种，隶属17科24属。其中国家I级保护植物4种、II级保护植物7种和省级保护植物4种，乡土树种14种；建设林木育苗玻璃温室棚80m2。五是发表论文1篇，申请计算机软著1项，申请国家发明专利1项。发现的主要问题及原因：一是项目实施周期短，又因兰花品种繁多，习性也各有不同，其开花时间也不一样，到目前还有一部分兰花尚未开花，使得兰花的综合评价、开花性状图片、生长特征等一些数据收集还不完善。；二是由于热带果树和白兰种植周期长，需后期继续跟进热带果树的开花结果情况的研究工作。下一步改进措施：一是继续踪监测兰花杂交、这些热带果树栽植试验研究、白兰生长适应性及花量、珍稀濒危树种的生长适应性等研究工作；二是加强理论与生产工作相结合，促兰花产业、热带果树产业、白兰产业及濒危植物保护等可持续健康发展。。

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

无

（二）政府采购支出情况。

无

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积15785.4平方米，其中：办公用房420平方米，业务用房2938.4平方米，其他（不含构筑物）12427平方米。

本单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是公务用车1辆，野外规划调查用车2辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程96.77万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）

三亚市林业科学研究院决算公开报表