目  录

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算公开表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

十二、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释 

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

三亚市林业科学研究院隶属于三亚市林业局的副处级财政差额拨款的公益二类事业单位，负责林业项目开发技术研究和应用技术，负责林木良种选育、花卉繁育技术研究，负责林业生态建设，调查规划设计和森林资源监测系统建设研究以及技术咨询等服务，负责全市林业科学技术普及工作。

二、机构设置

三亚市林业科学研究院内设办公室、财务科、业务管理科、林木研究室、花卉研究室、生态研究室、资源监测室及林木推广中心等 8 个职能部门。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

 一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计2,657.76万元，支出总计2,657.76万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加445.65万元，增长20.14%。主要原因：一是林业技术服务等横向创收增加；二是技术服务业务量支出增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,459.77万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2024年度决算数持平。

年初结转结余197.99万元，主要是1.国际植物保护联盟（BGCI）项目结转1.98万元；2.迷你型蝴蝶兰高效栽培技术研究项目结转0.83万元；3.海南假韶子种群回归及重建技术研究项目结转0.58万元；4.无人机遥感的森林资源实时监测关键技术研究项目结转2.3万元；5.红树植物根系对淹水胁迫与土壤响应机制项目结转2.35万元；6.蕉木保育生物学研究项目结转2.47万元；7.海南濒危兰花无性繁殖及野外回归面上项目结转0.5万元；8.珍稀濒危兰花重唇石斛野外回归研究项目结转14.94万元；9.琼南热带特色油茶良种选育与培育技术研究项目结转16.82万元；10.其他林业事务支出项目结转155.22万元。较2023年度决算数增加150.03万元，增长312.8%，主要原因是其他林业事务支出项目为单位自筹的长期科研投入，前期的调研工作尚未完善。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,933.14万元。

结余分配0.00万元，与2024年度决算数持平。

年末结转结余724.62万元，主要是1.国际植物保护联盟（BGCI）项目结转1.98万元；2.迷你型蝴蝶兰高效栽培技术研究项目结转0.83万元；3.海南假韶子种群回归及重建技术研究项目结转0.54万元；4.无人机遥感的森林资源实时监测关键技术研究项目结转2.3万元；5.红树植物根系对淹水胁迫与土壤响应机制项目结转1.83万元；6.蕉木保育生物学研究项目结转2.15万元；7.海南濒危兰花无性繁殖及野外回归面上项目结转0.5万元；8.珍稀濒危兰花重唇石斛野外回归研究项目结转6.92万元；9.琼南热带特色油茶良种选育与培育技术研究项目结转44.51万元；10.蝴蝶兰种质资源收集与创新利用研究项目结转8万元；11.其他林业事务支出项目结转655.06万元。较2024年度决算数增加526.63万元，增长265.99%，主要原因是其他林业事务支出项目为单位创收投入的长期科研项目（含编外长聘人员经费），前期的项目谋划工作尚未完善。

二、收入决算情况说明

本年收入2,459.77万元，其中：财政拨款收入1,105.61万元，占44.95%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入1,338.16万元，占54.40%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入16.00万元，占0.65%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,933.14万元，其中：基本支出1,260.45万元，占65.20%；项目支出672.69万元，占34.80%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,105.61万元，支出1,105.61万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少33.92万元，下降2.98%，主要原因：一人员经费的调整；二是财政预算项目的减少。支出减少33.92万元，下降2.98%，主要原因：一是人员经费调整支出减少；二是财政预算项目减少导致支出相应减少。

财政拨款年初结转结余0.00 万元，与 2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00 万元，与 2024 年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,105.61万元，占本年支出合计的57.19%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少33.92万元，下降2.98%，主要原因是人员经费支出及财政预算项目支出减少。。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,105.61万元，主要用于以下方面：科学技术（ 类）支出5.76万元，占0.52%；社会保障和就业（类）支出93.07万元，占8.42%；卫生建康（类）支出21.44万元，占1.94%；农林水（ 类）支出 938.57万元，占 84.89%；住房保障（类）支出 46.77万元， 占4.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,105.61万元，支出决算为1,105.61万元，完成年初预算的100%。其中：

1.科学技术（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。

2025 年预算为5.76万元，支出决算为5.76万元，完成年初预算的 100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2025 年预算为62.04万元，支出决算62.04万元，完成年初预算的 100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

2025 年预算为31.02万元，支出决算31.02万元，完成年初预算的 100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

2025 年预算为21.44万元，支出决算为21.44万元，完成年初预算的 100%。

5.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

2025 年预算为 475.51 万元，支出决算为475.51万元，完成年初预算的 100%。

6.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

2025 年预算为343.54万元，支出决算为343.54万元，完成年初预算的 100%。

7.农林水支出（类）林业和草原（款）信息管理（项）。

2025 年预算为9.45万元，支出决算为9.45万元，完成年初预算的 100%。

8. 农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

2025 年预算为110.07万元，支出决算为110.07万元，完成年初预算的 100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

2025 年预算为46.77万元，支出决算为46.77万元，完成年初预算的 100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出636.79万元，其中：人员经费594.86万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的奖励金。公用经费41.93万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、邮电费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

无此类事项发生

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

无此类事项发生

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

无此类事项发生

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

无此类事项发生

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

无此类事项发生

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

无此类事项发生

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

无此类事项发生

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

无此类事项发生

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金468.82万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我单位在部门决算中反映“森林资源培育”、国家级“海南省三亚热带兰花种质资源库”建设项目等7个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

“森林资源培育”项目绩效自评表：（详见下表）

“森林资源培育”项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.75分。全年预算数为287.72万元，执行数为272.72万元，完成预算的94.79%。项目绩效目标完成情况：一是对收集海南油茶种质资源53份开展生长适应性监测，结果显示：大部分海南油茶品种在三角枫基地生长表现较好；年苗高净生长量在11.27~57.37cm之间，地径净生长量在1.26~6.52mm之间；筛选出海大1号、海大2号、甲子和琼东8号等4个品种较优。造林5年后对试验地的4个海油品种开展生长、叶片功能性状及生理特性综合评价以及叶片结构和光合特征比较及其与主要土壤因子的相关性结果显示：①‘海油3号’最适宜该区域栽植的品种。‘海油1号’和‘海油4号’倾向于“资源保守型”策略，通过增加叶片结构物质及积累渗透调节物质来提高其适应性；‘海油2号’和‘海油3号’则表现为“资源获取型”策略，具有较高的生长量和利于高效捕获光能的叶片性状。②不同品种在资源利用策略和光能转化机制上存在显著差异。具体表现为：HY1与HY3可能偏向“高光能转化型”，适合光照充足、土壤肥力中等的区域；HY2偏向“土壤养分高效型”，适合土壤肥力较高、pH偏中性的区域；HY4则表现为“广谱适应型”。在套种模式早期，莲雾表现出较强的适应性与生长优势，而油茶生长则受环境因素制约较多；套种花生通过深根系和根瘤菌促进土壤改良，实现长短产业结合，提升土地利用效率；套种模式已初步显示出改善微环境及水土保持等方面的积极生态效应；二是已完成培育白兰嫁接苗11500株，白兰嫁接袋苗上盆500株。物候监测结果显示，白兰在三亚地区花期主要集中在4月-8月，而11月至次年2月，大部分植株进入滞缓期；花期调控及促花技术研究：①通过对白兰进行不同修剪强度（轻度修剪、中度修剪、重度修剪），结果显示修剪强度对白兰花量影响不显著；②采用喷施不同浓度植物生长调节剂赤霉素GA3、矮壮素、细胞分裂素6-BA，筛选出外施浓度300 mg/L的矮壮素和细胞分裂素生长调节剂促进白兰花芽分化。③研究不同植物生长调节剂对白兰花量的影响，喷施不同浓度的多效唑和矮壮素对叶片进行处理，结果显示喷施浓度500mg/L的矮壮素能有效提高白兰鲜花产量；白玉兰鲜花，提取白兰精油、纯露等，研发出白兰香囊、香膏、香皂、花露水等产品，主要用于科普展、科普研学活动等，已发放白兰宣传册100多份；与企业合作共同推动林业科研成果转化，联合推广白兰精品礼盒体验装1000份；三是持续监测20个10m×10m固定样方内红榄李、木果楝、水椰的群落结构、底栖动物多样性、叶片和土壤化学计量动态变化等方面，全面掌握濒危植物种群恢复过程中的生态变化过程；根据回归红榄李监测数据，总结濒危红树植物种群重建方法，通过补植白骨壤、榄李、红海榄、海莲4种红树植物共700株，优化回归地块红榄李群落结构；开展红榄李育苗和种群重建，2024年培育红榄李幼苗3000余株，在铁炉港和三亚河累计种植红榄李200余株，2025年培育红榄李幼苗4000余株，售出红榄李2800余株用于海棠河和铁炉港红树林生态修复；总结红榄李从种子到成苗的培育方法；创新红树植物繁育方式，其中海滨猫尾木扦插繁育成效显著，申请国家发明专利《一种海滨猫尾木的扦插繁育方法》；使用高枝压条成功繁育海桑、榄李、木榄，拓展红树植物繁育方式和范围；四是完成了手指柠檬、‘四季蜜’龙眼不同嫁接方式等繁育技术研究，同时培育出热带果树手指柠檬和‘四季蜜’龙眼、酸豆、花生奶油果等10188株；开展三种热带果树的花芽分化、成花与坐果生理过程研究。通过果树适应性生长情况及市场需求分析，筛选出手指柠檬、‘四季蜜’龙眼2个品种进行栽植示范，其中林下栽植手指柠檬2亩（267株）、‘四季蜜’龙眼5亩（210株），目前，绝大部分植株生长表现良好，长势正常。同时，注册“水蛟指橙”商标、取得手指柠檬包装外观设计专利、开展果树盆栽苗（60盆内径规格51x36cm、30盆41×30cm）等创新利用工作，并将鲜果推广到“旺豪超市”进行市场前期调研，积极探索发展地方特色林产品，助力乡村林业产业振兴发展；撰写技术总结报告1篇，培养硕士研究生1名，获得手指柠檬外观设计专利3项，获得水蛟指橙商标1项；申请国家实用新型专利1项，发表论文1篇；五是首次完成黄绒毛兰叶绿体基因组测序，明确其系统发育地位；建立6种蝴蝶兰基因组大小数据库，为种质创新提供分子依据。优化海南石斛组培快繁体系，研发“兰花-真菌”协同繁育技术，突破附生兰迁地栽培存活率低的瓶颈。创新黎氏兰扦插繁殖技术，利用外源激素与益生菌协同诱导，实现稀缺物种高效繁育。研发蝴蝶兰干花复合干燥与立体展示技术，解决热带兰干花褪色变形难题。引进70属465个兰花品种，其中原种258份、栽培种207份，超额完成种质收集指标。获授权发明专利1项、已受理2项，培育的5个优势单株中2个获RHS注册，推动新品种产业化应用。撰写论文3篇，其中1篇投稿ESCI期刊（中科院4区），2篇投稿核心期刊，为兰花资源保育提供理论支撑。

发现的主要问题及原因：一是油茶仅在单一试验点开展监测，受该区域的海拔、气温、土壤条件及小气候等因素影响，油茶苗木整体生长较好，不同品种的生长适应性评价结果在区域间存在较大波动，可能影响品种适应性结论的普遍性与代表性，建议尽早开展多品种、多地点的区域适应性试验；白兰产业在产品应用方向、加工工艺及市场转化等方面尚处于初步探索阶段，产业化开发支撑能力有待提升。加强红树林保护和湿地法的宣传，提高红树林周边居民自主保护意识；二是红树林生态系统人为干扰破坏严重，监测样地和回归种植红榄李地块周边开展生态恢复项目人为活动频繁。部分施工影响红树林植被恢复和濒危植物存活生长。继续加大红榄李种群野外监测力度，了解红榄李种群限制更新和死亡的主要原因。建议加大红树林保护区管理力度及增加红榄李培育和种群恢复研究的科研投入；三是精准评价不够深入：分子生物学评价仅涉及黄绒毛兰、6种蝴蝶兰等少数物种，多数收集种质缺乏基因组层面系统分析。开发应用产品单一：仅开发干花一类产品，兰花的药用价值、文创潜力等高附加值产品未充分挖掘。建议深化分子生物学评价：扩大评价范围，增加石斛属、蝴蝶兰属等核心类群的基因组测序与分析，完善种质资源分子数据库。拓展衍生产品体系：优化现有干花制作工艺，提升产品品质；研发兰花药用提取物、精油等高附加值产品；结合兰花独特形态与文化内涵，设计开发系列文创产品。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无此类事项发生

（四）财政评价结果（如有）

无此类事项发生

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员经费、机构运转、林业科研项目等重点支出。（一）在日常工作中，办公用纸尽量最大化双面使用，电脑、空调等电器做到人走关机断电，杜绝铺张浪费。对于无实质意义的会议差旅，一律取消。（二）按照支出功能分类，森林资源培育方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：森林资源培育（科目名称），2025年度决算数为343.54万元，占财政拨款支出总额的31.07%，主要用于“三亚油茶品种筛选及区域生态适应研究”、“良种白玉兰引种试验及栽培技术研究”、“兰花迁地保育与开发应用研究”、“热带新奇特果树繁育技术与创新研究”、“三亚几种濒危红树植物生态监测与繁育技术研究”等项目，该些项目涵盖了经济林引种创新、花卉开发利用、红树林保护等技术研究，为乡村振兴农户增收、海南自贸港生态保护区提供一定的技术支撑。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无此类事项发生

（二）政府采购支出情况

无此类事项发生

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积15785.4平方米，其中：其中：办公用房 420 平方米，业务用房 2938.4 平方米， 其他（不含构筑物）12427 平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

科学技术（类）科学技术普及（款）科普活动（项），反映用于开展科普活动的支出；

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）；

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；

农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项），反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（含实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位的支出；

农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项），反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树及生物质能源建设等方面的支出；

农林水支出（类）林业和草原（款）信息管理（项），反映信息化建设、运行维护及管理方面的支出；

农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项），

反映除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出；

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 三亚市林业科学研究院本级部门2025年度决算公开报表