目  录

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算公开表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

十二、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释 

第一部分  基本情况

一、单位职责

1.全面贯彻党的林业工作方针，根据上级的要求及我场工作实际，制定全场发展规划，计划年度工作目标并组织实施。

2.负责辖区内天然林和海防林的造林养护及护林防火等工作。

3.负责贯彻执行上级林业主管部门的各项指示和交办的工作任务.

4.加强与政府相关职能部门的联系，向上级林业主管部门汇报工作情况、存在问题、困难和建设，改造和完善全场职工工作、生活条件，争取上级领导部门对全场工作的支持。

二、机构设置

1、行政办公室

负责组织起草和审核有关综合性文件和重要报告；负责本场会务组织、秘书事务、信息综合、文电处理、文书档案管理和机要保密工作；负责本院机构编制、人事管理、信访、工会和党群等工作；负责日常行政管理工作，制定内部规章制度，并协调监督有关部门的实施落实工作；负责安全生产、后勤保障等管理工作；负责场外事管理及交流工作；承办人大建议、政协议案提案；完成场领导交办的其他工作任务。

2、产业开发部

负责生产经营管理：包括三亚林场生产经营过程中的各项操作规范管理，如造林、林草种苗培育、施肥、抚育、病虫害防治等；负责生产建造管理：包括林木种子采集、林草种苗基地建设、保障新苗圃建设和林场基础建设等；负责木材及苗木销售管理：包括木材销售、苗木销售、林草种苗交易平台和信息化建设等。

3、护林防火办公室

抓好林地防灭火工作，坚持调查研究，制定森林防灭火规划、防火工作措施、防灭火应急预案、责任制的制定和落实；随时掌握林区动态，积极完成场领导交办的各项森林防灭火工作并做好文字记载和上传下达工作，建立健全森林防火工作档案；抓好防火设备和队伍建立，认真做好森林防火设备的管理工作并做好使用登记；坚持森林防火巡查、值班制度，保证不脱岗、漏岗，做好森林防火巡查、值班情况记录；积极配合并协助场部森林派出所调查森林火灾案件；积极完成场领导交办的各项事宜。

4、资源管理部

管护好林场林地林木等资源的巡查保护的日常工作，，协助场领导抓好办好林地征用、租用，租地协议和租金追缴等工作。

5、财务部

编制财务收支计划，参与林场经营计划的制定;建立并完善林场内各项财务制度，及时修正发现的问题，维护林场利益。审

核处理日常单据，监督费用支出，费用支出实行场长签审制，按规定严格把关，控制成本费用的开支，杜绝各项不合理的支出，提高林场的经济效益。加强成本核算，建立并健全各级成本费用核算档案，使会计基础资料真实、可靠、完整。及时登记好会计总账、明细分类账和其它有关账项，编制各种会计报表，做到账证、账账、账表相符，真实准确地反映林场各项经济业务及经营成果。

第二部分  2025年度部门决算公开报表 

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计942.24万元，支出总计942.24万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少339.81万元，下降26.51%。主要原因是征地补偿款收入减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入942.24万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数增加0万元。

年初结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）支出总计主要构成

本年支出942.24万元。

结余分配0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

年末结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

二、收入决算情况说明

本年收入942.24万元，其中：财政拨款收入77.82万元，占8.26%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入864.42万元，占91.74%。

三、支出决算情况说明

本年支出942.24万元，其中：基本支出935.33万元，占99.27%；项目支出6.91万元，占0.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入77.82万元，支出77.82万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少29.97万元，下降27.8%，主要原因是减少了林业草原改革发展资金拨款。支出减少29.97万元，下降29.97%，主要原因是减少了林业草原改革发展资金拨款。

财政拨款年初结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

财政拨款年末结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出77.82万元，占本年支出合计的8.26%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少29.97万元，下降27.8%，主要原因是减少了林业草原改革发展资金拨款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出77.82万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出11.53万元，占14.82%；卫生健康（类）支出3.85万元，占4.95%；农林水（类）支出56.56元，占72.68%；住房保障（类）支出5.87万元，占7.55%；。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为77.82万元，支出决算为77.82万元，完成年初预算的100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为7.75万元，支出决算为7.75万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为3.78万元，支出决算为3.78万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为3.85万元，支出决算为3.85万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

3.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为56.56万元，支出决算为56.56万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为5.87元，支出决算为5.87万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出77.82万元，其中：人员经费75.82万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费2.00万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加0万元，增长0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的100%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的100%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0万元，增长0%。

3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的100%。与2024年度相比，公务接待费支出增加0万元，增长0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金77.82万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资、社保、公用经费等重点支出，体现在有关支出科目中。按照支出功能分类，农林水支出方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：事业机构科目，2025年度决算数为56.56万元，占财政拨款支出总额的72.68%，主要用于基本支出等方面，保障人员的工资及社保。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度三亚市三亚林场机关运行经费0万元，比年初预算增加0万元，完成预算的100%；与2024年度相比，机关运行经费增加0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况

2025年度三亚市三亚林场政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积0平方米。

本单位共有车辆0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

三亚市三亚林场本级部门2025年度决算公开报表