目  录

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算公开报表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

十二、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、单位职责

负责调查本地区森林病虫害的发生情况，及时准确发布预报和警报，提出防治意见。

整理测报资料，建立森林病虫害测报档案。执行本市植物的检疫任务，预防植物森林病虫害的扩散，保障植物商品的正常流通。

二、机构设置

三亚市森林病虫害防治检疫站隶属三亚市林业局，从事公益服务的公益一类事业单位，正科级，单位无内设机构及科室。 

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表 

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明
   2025年度收入总计380.36万元，支出总计380.36万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加43.35万元，增长11.4%。主要原因：一是由于职工工资、养老保险基数等增加，导致基本支出增加，二是由于工作需要，林业和草原项目支出也增加，三是在职人员死亡发放死亡抚恤金等。

（一）收入总计主要构成

本年收入380.36万元。

使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，较2024年度决算数持平。

年初结转结余17.38万元，主要是历年事业运行等结转结余，较2024年度决算数增加11.78万元，增长67.78%，主要原因是调整以前年度错账，冲销订正代垫社保个税等。

（二）支出总计主要构成

本年支出380.36万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数持平。

年末结转余0.00万元，较2024年度决算数减少5.6万元，主要原因是五险一金部分，已完成缴纳。

二、收入决算情况说明

本年收入362.98万元，其中：财政拨款收入362.98万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出380.36万元，其中：基本支出151.77万元，占39.9%；项目支出228.59万元，占60.1%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入362.98万元，支出362.98万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加31.57万元，增长8.7%，一是由于职工工资、养老保险基数等增加，导致基本支出增加，二是由于工作需要，林业和草原项目支出也增加，三是在职人员死亡发放死亡抚恤金等。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出362.98万元，占本年支出合计的95.43%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加31.57万元，增长8.7%，主要原因是农林水支出事业机构项目及抚恤经费的增加，人员社保及公积金均由小幅增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出362.98万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出28.28万元，占7.8%；卫生健康（类）支出14.27万元，占3.93%；农林水（类）支出310.18万元，占85.45%；住房保障（类）支出10.25万元，占2.82%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为346.16万元，支出决算为362.98万元，完成年初预算的104.86%。其中：

1. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为13.03万元，支出决算为12.17万元，完成年初预算的93.4%。决算数小于预算数的主要原因：是在编人员死亡，停缴养老保险。

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。

年初预算为6.52万元，支出决算为6.09万元，完成年初预算的93.4%。决算数小于预算数的主要原因：是在编人员死亡，停缴职业年金。

3.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为10.02万元。决算数大于预算数的主要原因：是在编人员死亡，年末增加死亡抚恤支出。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为5.64万元，支出决算为4.24万元，完成年初预算的75.18%。决算数小于预算数的主要原因：是在编人员死亡，停缴医疗保险。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为10.31万元，支出决算为10.03万元，完成年初预算的97.28%。决算数小于预算数的主要原因：是在编人员死亡，停发公务员医疗补助。

6.农林水（类）林业和草原（款）事业机构（项）

年初预算为113.67万元，支出决算为108.99万元，完成年初预算的95.88%。决算数小于预算数的主要原因：是有在编人员死亡，人员工资有减少。

7. 农林水（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为15.48万元。决算数大于预算数的主要原因：下达的中央财政林业改革发展资金项目。

8. 农林水（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）

年初预算为182.00万元，支出决算为182.00万元，完成年初预算的100%。。

9.农林水（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）

年初预算为3.71万元，支出决算为3.71万元，完成年初预算的100%。

10. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）

年初预算为11.29元，支出决算为10.25万元，完成年初预算的90.79%。决算数小于预算数的主要原因：是有在编人员死亡，住房公积停缴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出151.77万元，其中：人员经费141.79万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费9.98万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2024年度相比，“三公”经费支出持平。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元。与2024年度相比持平。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0.00%。与2024年度相比，公务接待费支出持平。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金215.73万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我单位无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目支出。

共组织对“林业草原改革发展资金”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出215.73万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我单位在部门决算中反映林业草原改革发展资金、森林资源管护等2个项目绩效自评结果。

业草原改革发展资金项目绩效自评表：详见本文最后页

业草原改革发展资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.1分。全年预算数为23.71万元，执行数为19.19万元，完成预算的80.95%。项目绩效目标完成情况：一是林业有害生物防治面积40亩；二是林业有害生物成灾率小于等于40%；三是林业有害生物防治次数大于等于10次。以上目标全部完成，无问题。

森林资源管护项目绩效自评表：详见本文最后页

森林资源管护项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是疫情发生数小于等于0个；二是林业有害生物成灾率小于等于3‰；三是林业有害生物无公害防治率大于等于100%。以上目标全部完成，无问题。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

林业局下属事业单位，无需填写。

（四）财政评价结果（如有）

无。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

2025年度，本单位严格贯彻落实党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的决策部署，坚持厉行节约、精打细算，从严从紧管控财政资源，持续优化支出结构，坚决守住 “过紧日子” 底线，全力保障履职必需与重点领域支出，切实提升财政资金使用效益。

1.贯彻落实习惯过紧日子、合理保障重点支出情况

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出、非刚性非重点支出，从严规范 “三公” 经费、会议费、培训费、差旅费等管理，大力压减低效无效支出。同时坚持有保有压、突出重点，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障机构正常运转、基本民生保障、重点业务履职、重大项目实施、安全生产与应急处置等重点支出，相关支出已体现在一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出等有关支出科目中。

2.2025 年主要任务和支出政策说明

按照支出功能分类，一般公共服务支出方面的支出规模较大、占财政拨款支出总额比重较高，主要是：一般公共服务支出（类），2025 年度决算数为362.98万元，占财政拨款支出总额的95.43%，主要用于森林资源管理、森林资源培育、林业草原防灾减灾、综合业务管理、政策宣传、信息化建设与运维、日常办公保障等方面、履行核心职能。

农林水支出方面占比居前，农林水（类）支出2025 年度决算数为310.18万元，占85.45%；主要用于森林资源管理、森林资源培育、林业草原防灾减灾等相关工作。

社会保障和就业支出（类），2025 年度决算数为28.28万元，占7.8%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、就业服务与保障等，兜牢民生保障底线。

抚恤（类）2025 年度决算数为10.02万元，占2.76%，主要用于在编人员死亡抚恤。

住房保障（类）2025 年度决算数为10.25万元，,占2.8%，主要用于住房公积金、提租补贴等发放，落实住房保障政策。

卫生健康支出（类），2025 年度决算数为14.27万元，占3.93%，主要用于职工基本医疗保险缴费、公共卫生服务、疫情防控常态化、医疗保障经办等工作，保障干部职工健康权益与公共卫生履职需要。

2025 年度，本部门始终以过紧日子为长期方针，把有限资金用在刀刃上，强化预算执行与绩效管理，确保财政资金规范、安全、高效使用，为各项工作顺利推进提供坚实财力支撑。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

我单位为事业单位，无该项内容。

（二）政府采购支出情况

2025年度三亚市森林病虫害防治检疫站政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积0.00平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）

 三亚市森林病虫害防治检疫站本级部门2025年度决算公开报表